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Cómo evitar bloqueos de cuentas por la UIF
16 de Abril 2026 | Agencia Reforma
Los contribuyentes tienen alternativas para evitar que la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) congele sus cuentas bancarias por "operaciones sospechosas", luego de que la Suprema Corte de Justicia de la Nación (SCJN) determinó que este órgano puede bloquearlas sin orden judicial previa cuando existan indicios de recursos de procedencia ilícita.
Gustavo Leal Cueva, presidente de la consultora Fiscalia, y Alejandro Lozano Curiel, socio especializado en Crímenes Financieros y Cumplimiento en la firma internacional Crowe, señalan algunas prácticas de prevención:
1. Nunca prestar nombre o cuenta
"Uno de los riesgos más altos es permitir que terceros utilicen sus cuentas para recibir o dispersar recursos, lo que rompe la trazabilidad del dinero y puede asociarse con ocultamiento de beneficios reales que no corresponden al perfil del titular de la cuenta", dice Leal Cueva.
Estas conductas detonan alertas, advierte, ante la imposibilidad de justificar ingresos o transferencias ajenas a la actividad. Por ejemplo, cuando una persona física recibe depósitos elevados para "ayudar" a un tercero.
2. Conocer a la contraparte de cada operación
Leal Cueva señala que la UIF analiza redes de relaciones, no solo operaciones aisladas.
"Operar con clientes o proveedores sin conocer su identidad, actividad económica y reputación incrementa significativamente el riesgo. No basta con recibir un pago o emitir una factura; es necesario tener una idea razonable de que la contraparte realiza actividades lícitas".
Por ejemplo, cuando una empresa recibe pagos relevantes de un cliente sin información clara sobre su actividad.
Si posteriormente ese cliente es identificado como parte de un esquema irregular, la empresa podría ser considerada dentro de la red de operaciones sospechosas.
3. Documentar propósitos de negocio
"La sustancia económica es clave: no basta con que una operación exista en papel; debe acreditarse su lógica de negocio", explica.
La UIF evalúa coherencia económica, contratos, comprobantes y evidencia de entrega de bienes o servicios. Su ausencia puede derivar en que la operación se considere simulada.
4. Evitar operaciones ajenas a la actividad
La congruencia entre operaciones y giro es fundamental, señala Lozano Curiel.
"Cada contribuyente tiene un perfil económico; desviaciones sin justificación pueden interpretarse como actividades paralelas".
Ejemplo: una empresa de alimentos que recibe pagos por "servicios tecnológicos".
5. Controlar el uso de efectivo
El uso intensivo de efectivo es un factor de riesgo. Depósitos elevados o patrones repetitivos pueden interpretarse como intentos de ocultar el origen de los recursos.
También generan alertas transferencias a múltiples cuentas, pagos al extranjero sin justificación o incrementos abruptos en operaciones.
6. Evitar estructuras innecesarias
El uso de intermediarios o cuentas de terceros sin justificación puede interpretarse como intento de ocultar la trazabilidad.
La UIF pone especial atención en esquemas que dificultan identificar al beneficiario final.
7. Evitar "favores" financieros
Una práctica común es recibir pagos en cuentas propias para ayudar a terceros sin registro formal.
"Es el clásico 'hazme el favor' que termina en un problema serio", advierte Lozano Curiel.
Esto puede convertir la cuenta en un canal de dispersión sin sustento.
8. Justificar préstamos recibidos
Recibir recursos sin contrato ni documentación puede considerarse una operación sin sustento económico.
"El problema no es recibir el dinero, sino poder explicar su origen y motivo", concluye Lozano Curiel.
Gustavo Leal Cueva, presidente de la consultora Fiscalia, y Alejandro Lozano Curiel, socio especializado en Crímenes Financieros y Cumplimiento en la firma internacional Crowe, señalan algunas prácticas de prevención:
1. Nunca prestar nombre o cuenta
"Uno de los riesgos más altos es permitir que terceros utilicen sus cuentas para recibir o dispersar recursos, lo que rompe la trazabilidad del dinero y puede asociarse con ocultamiento de beneficios reales que no corresponden al perfil del titular de la cuenta", dice Leal Cueva.
Estas conductas detonan alertas, advierte, ante la imposibilidad de justificar ingresos o transferencias ajenas a la actividad. Por ejemplo, cuando una persona física recibe depósitos elevados para "ayudar" a un tercero.
2. Conocer a la contraparte de cada operación
Leal Cueva señala que la UIF analiza redes de relaciones, no solo operaciones aisladas.
"Operar con clientes o proveedores sin conocer su identidad, actividad económica y reputación incrementa significativamente el riesgo. No basta con recibir un pago o emitir una factura; es necesario tener una idea razonable de que la contraparte realiza actividades lícitas".
Por ejemplo, cuando una empresa recibe pagos relevantes de un cliente sin información clara sobre su actividad.
Si posteriormente ese cliente es identificado como parte de un esquema irregular, la empresa podría ser considerada dentro de la red de operaciones sospechosas.
3. Documentar propósitos de negocio
"La sustancia económica es clave: no basta con que una operación exista en papel; debe acreditarse su lógica de negocio", explica.
La UIF evalúa coherencia económica, contratos, comprobantes y evidencia de entrega de bienes o servicios. Su ausencia puede derivar en que la operación se considere simulada.
4. Evitar operaciones ajenas a la actividad
La congruencia entre operaciones y giro es fundamental, señala Lozano Curiel.
"Cada contribuyente tiene un perfil económico; desviaciones sin justificación pueden interpretarse como actividades paralelas".
Ejemplo: una empresa de alimentos que recibe pagos por "servicios tecnológicos".
5. Controlar el uso de efectivo
El uso intensivo de efectivo es un factor de riesgo. Depósitos elevados o patrones repetitivos pueden interpretarse como intentos de ocultar el origen de los recursos.
También generan alertas transferencias a múltiples cuentas, pagos al extranjero sin justificación o incrementos abruptos en operaciones.
6. Evitar estructuras innecesarias
El uso de intermediarios o cuentas de terceros sin justificación puede interpretarse como intento de ocultar la trazabilidad.
La UIF pone especial atención en esquemas que dificultan identificar al beneficiario final.
7. Evitar "favores" financieros
Una práctica común es recibir pagos en cuentas propias para ayudar a terceros sin registro formal.
"Es el clásico 'hazme el favor' que termina en un problema serio", advierte Lozano Curiel.
Esto puede convertir la cuenta en un canal de dispersión sin sustento.
8. Justificar préstamos recibidos
Recibir recursos sin contrato ni documentación puede considerarse una operación sin sustento económico.
"El problema no es recibir el dinero, sino poder explicar su origen y motivo", concluye Lozano Curiel.
